Flughafen Zürich AG - Halbjahresbericht 2020

II ERLÄUTERUNGEN ZUm konsolidierten Halbjahresabschluss

1 SEGMENTBERICHTERSTATTUNG

(CHF in Mio.)	Regulierter Geschäftsbereich	Lärm	Nicht regulierter Geschäftsbereich	Eliminationen	Konsolidiert
1. Halbjahr 2020	Regulierter Geschäftsbereich	Lärm	Nicht regulierter Geschäftsbereich	Eliminationen	Konsolidiert
Erträge aus Verträgen mit Kunden (IFRS 15)	126.8	3.5	72.6	0.0	202.9
Andere Erträge (nicht IFRS 15)	0.1	0.0	107.4	0.0	107.5
Erträge mit Dritten	126.9	3.5	180.0	0.0	310.4
Intersegmentäre Erträge	10.1	0.0	36.3	–46.4	0.0
Total Erträge	137.0	3.5	216.3	–46.4	310.4
Personalkosten	–33.8	–0.8	–59.4	0.0	–94.0
Übrige Betriebskosten	–73.0	–0.7	–37.8	0.0	–111.5
Intersegmentäre Betriebskosten	–36.4	–0.4	–9.6	46.4	0.0
Segmentergebnis (EBITDA)	–6.2	1.6	109.5	0.0	104.9
Abschreibungen und Amortisationen	–68.7	–1.8	–52.8	0.0	–123.3
Segmentergebnis (EBIT)	–74.9	–0.2	56.7	0.0	–18.4
Finanzergebnis					–12.8
Anteil an Gewinn / Verlust von assoziierten Gesellschaften					–1.6
Ertragssteuern					5.3
Konzernergebnis					–27.5

Investiertes Kapital per 30. Juni 2020	2’004.7	109.9	2’267.6		4’382.2
Nicht verzinsliches langfristiges Fremdkapital 1)					616.3
Nicht verzinsliches kurzfristiges Fremdkapital 2)					225.7
Total Aktiven per 30. Juni 2020					5’224.2

ROIC (in %) 3)	1.0	2.4	7.0		4.0

(CHF in Mio.)	Flugverkehr	PRM	Nutzungsentgelte	Luftsicherheit 4)	Zugangsentgelte 4)	Eliminationen	Total regulierter Geschäftsbereich
1. Halbjahr 2020	Flugverkehr	PRM	Nutzungsentgelte	Luftsicherheit 4)	Zugangsentgelte 4)	Eliminationen	Total regulierter Geschäftsbereich
Erträge aus Verträgen mit Kunden (IFRS 15)	78.5	2.6	16.0	29.4	0.3	0.0	126.8
Andere Erträge (nicht IFRS 15)	0.1	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.1
Erträge mit Dritten	78.6	2.6	16.0	29.4	0.3	0.0	126.9
Intersegmentäre Erträge	9.7	0.0	2.3	7.5	1.1	–10.5	10.1
Total Erträge	88.3	2.6	18.3	36.9	1.4	–10.5	137.0
Personalkosten	–28.7	0.0	–3.8	–1.0	–0.3	0.0	–33.8
Übrige Betriebskosten	–18.9	–3.4	–2.2	–25.6	–22.9	0.0	–73.0
Intersegmentäre Betriebskosten	–27.8	–0.4	–7.1	–4.5	–7.1	10.5	–36.4
EBITDA	12.9	–1.2	5.2	5.8	–28.9	0.0	–6.2
Abschreibungen und Amortisationen	–51.2	–0.1	–12.4	–3.5	–1.5	0.0	–68.7
EBIT	–38.3	–1.3	–7.2	2.3	–30.4	0.0	–74.9

Investiertes Kapital per 30. Juni 2020	1’455.2	9.3	372.8	138.9	28.4		2’004.7

ROIC (in %) 3)	1.9	1.6	–0.1	36.8	–153.0		1.0

1) Das nicht verzinsliche langfristige Fremdkapital beinhaltet die langfristige Rückstellung für formelle Enteignungen sowie Lärm- und Anwohnerschutz, die Verbindlichkeiten für latente Steuern, die Verpflichtungen für Leistungen an Arbeitnehmer und die langfristigen Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen.

2) Das nicht verzinsliche kurzfristige Fremdkapital beinhaltet die kurzfristige Rückstellung für formelle Enteignungen sowie Lärm- und Anwohnerschutz, die laufenden Steuerverpflichtungen, die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die Position «Übriges kurzfristiges Fremdkapital und Rechnungsabgrenzungen».

3) Basierend auf dem Ergebnis der dem Bilanzstichtag vorausgegangenen 12 Monate.

4) Gemäss der Verordnung über die Flughafengebühren kann die Unterdeckung im Segment «Zugangsentgelte» dem Segment «Luftsicherheit» belastet werden. Unter Anrechnung der Unterdeckung beträgt der ROIC für das Segment «Luftsicherheit» -4.7%.

Für die Vorjahresperiode stellen sich die berichtspflichtigen Segmente wie folgt dar:

(CHF in Mio.)	Regulierter Geschäftsbereich	Lärm	Nicht regulierter Geschäftsbereich	Eliminationen	Konsolidiert
1. Halbjahr 2019	Regulierter Geschäftsbereich	Lärm	Nicht regulierter Geschäftsbereich	Eliminationen	Konsolidiert
Erträge aus Verträgen mit Kunden (IFRS 15)	309.8	5.5	144.7	0.0	460.0
Andere Erträge (nicht IFRS 15)	0.1	0.0	127.9	0.0	128.0
Erträge mit Dritten	309.9	5.5	272.6	0.0	588.0
Intersegmentäre Erträge	9.9	0.0	44.7	–54.6	0.0
Total Erträge	319.8	5.5	317.3	–54.6	588.0
Personalkosten	–40.7	–0.9	–64.2	0.0	–105.8
Übrige Betriebskosten	–91.7	–0.4	–86.4	0.0	–178.5
Intersegmentäre Betriebskosten	–44.4	–0.3	–9.9	54.6	0.0
Segmentergebnis (EBITDA)	143.0	3.9	156.8	0.0	303.7
Abschreibungen und Amortisationen	–68.4	–2.1	–45.5	0.0	–116.0
Segmentergebnis (EBIT)	74.6	1.8	111.3	0.0	187.7
Finanzergebnis					–3.7
Anteil an Gewinn / Verlust von assoziierten Gesellschaften					–1.8
Ertragssteuern					–38.8
Konzernergebnis					143.4

Investiertes Kapital per 30. Juni 2019	1’809.6	105.7	1’555.5		3’470.8
Nicht verzinsliches langfristiges Fremdkapital 1)					618.0
Nicht verzinsliches kurzfristiges Fremdkapital 2)					213.8
Total Aktiven per 30. Juni 2019					4’302.6

ROIC (in %) 3)	7.6	3.4	11.6		9.3

(CHF in Mio.)	Flugverkehr	PRM	Nutzungsentgelte	Luftsicherheit 4)	Zugangsentgelte 4)	Eliminationen	Total regulierter Geschäftsbereich
1. Halbjahr 2019	Flugverkehr	PRM	Nutzungsentgelte	Luftsicherheit 4)	Zugangsentgelte 4)	Eliminationen	Total regulierter Geschäftsbereich
Erträge aus Verträgen mit Kunden (IFRS 15)	181.9	7.4	35.7	84.1	0.7	0.0	309.8
Andere Erträge (nicht IFRS 15)	0.1	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.1
Erträge mit Dritten	182.0	7.4	35.7	84.1	0.7	0.0	309.9
Intersegmentäre Erträge	9.4	0.0	2.2	5.7	1.0	–8.4	9.9
Total Erträge	191.4	7.4	37.9	89.8	1.7	–8.4	319.8
Personalkosten	–33.9	0.0	–5.0	–1.2	–0.6	0.0	–40.7
Übrige Betriebskosten	–22.9	–6.0	–2.8	–36.3	–23.7	0.0	–91.7
Intersegmentäre Betriebskosten	–30.4	–0.5	–8.1	–6.8	–7.0	8.4	–44.4
EBITDA	104.2	0.9	22.0	45.5	–29.6	0.0	143.0
Abschreibungen und Amortisationen	–51.0	–0.1	–12.5	–3.1	–1.7	0.0	–68.4
EBIT	53.2	0.8	9.5	42.4	–31.3	0.0	74.6

Investiertes Kapital per 30. Juni 2019	1’361.6	4.8	320.4	87.7	35.1		1’809.6

ROIC (in %) 3)	7.3	33.1	4.6	76.0	–139.5		7.6

3) Basierend auf dem Ergebnis der dem Bilanzstichtag vorausgegangenen 12 Monate.