18 Finanzverbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2022 |
|
31.12.2021 |
|
Langfristige Anleihen |
|
1’214.2 |
|
1’648.9 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
123.3 |
|
111.8 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
156.5 |
|
68.8 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
5.9 |
|
24.0 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
20.4 |
|
20.4 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’520.3 |
|
1’873.9 |
|
|
|
|
|
|
|
Kurzfristige Anleihen |
|
400.0 |
|
0.0 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
12.3 |
|
7.7 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
9.1 |
|
7.5 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
0.7 |
|
0.7 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
0.8 |
|
0.9 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
422.9 |
|
16.8 |
|
|
|
|
|
|
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’943.2 |
|
1’890.7 |
Die im April 2023 fällige Anleihe über CHF 400.0 Mio. wurde von den langfristigen in die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten umgegliedert.
Die Zunahme bei den Leasingverbindlichkeiten begründet sich insbesondere mit Passivierung der Leasingverbindlichkeiten in Höhe von CHF 83.5 Mio. im Zusammenhang mit dem Nutzungsrecht für das Land im indischen Neu-Delhi, auf welchem der Noida International Airport gebaut und künftig betrieben wird (siehe Ziffer 9, Nutzungsrechte an geleasten Vermögenswerten).
Der Rückgang bei den langfristigen Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen steht im Zusammenhang mit der Vorauszahlung der zukünftigen fixen Konzessionszahlungen in Florianópolis, welche zu sehr vorteilhaften diskontierten Bedingungen geleistet werden konnte (siehe auch Ziffer 6, Finanzergebnis).
Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten setzen sich per Bilanzstichtag wie folgt zusammen:
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|
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|
|
|
|
|
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|
31.12.2022 |
|
31.12.2022 |
|
31.12.2021 |
|
|
|
|
|
|
|
Finanzverbindlichkeiten |
|
Nominalbetrag |
|
Buchwert |
|
Buchwert |
|
Laufzeit |
|
Zinssatz |
|
Zinszahlungstermin |
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
(CHF in Mio.) |
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
|
|
|
Anleihe (2023) |
|
n/a |
|
n/a |
|
399.9 |
|
2013 – 2023 |
|
1.500 % |
|
17.4. |
|
Anleihe (2024) |
|
300.0 |
|
299.7 |
|
299.4 |
|
2020 – 2024 |
|
0.700 % |
|
22.5. |
|
Anleihe (2027) |
|
200.0 |
|
199.7 |
|
199.6 |
|
2020 – 2027 |
|
0.100 % |
|
30.12. |
|
Anleihe (2029) |
|
350.0 |
|
350.4 |
|
350.6 |
|
2017 – 2029 |
|
0.625 % |
|
24.5. |
|
Anleihe (2035) |
|
365.0 |
|
364.5 |
|
399.4 |
|
2020 – 2035 |
|
0.200 % |
|
26.2. |
|
Langfristige Bankschulden |
|
144.4 |
|
123.3 |
|
111.8 |
|
n/a |
|
n/a |
|
n/a |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
555.2 |
|
156.5 |
|
68.8 |
|
bis 2039 |
|
0.000 % |
|
n/a |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
7.9 |
|
5.9 |
|
24.0 |
|
bis 2047 |
|
n/a |
|
n/a |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
0.0 |
|
20.4 |
|
20.4 |
|
bis 2035 |
|
0.000 % |
|
n/a |
|
Total langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
|
|
1’520.3 |
|
1’873.9 |
|
|
|
|
|
|
Für die Fremdfinanzierungen wurden marktübliche Garantien und Zusicherungen abgegeben, die per Bilanzstichtag eingehalten sind.
Zusätzlich bestehen per Bilanzstichtag unbenützte Kreditlimiten in der Höhe von total CHF 288.8 Mio. (siehe Ziffer 24.1 a), Finanzielles Risk Management, ii), Liquiditätsrisiko).
Die Fälligkeiten der Finanzverbindlichkeiten sind in der folgenden Tabelle dargestellt:
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2022 |
|
31.12.2021 |
|
Fälligkeit bis 1 Jahr |
|
422.9 |
|
16.8 |
|
Fälligkeit 1 bis 5 Jahre |
|
499.3 |
|
699.3 |
|
Fälligkeit über 5 Jahre |
|
1’021.0 |
|
1’174.6 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’943.2 |
|
1’890.7 |
Die Entwicklung der Finanzverbindlichkeiten aufgrund von liquiditäts- und nicht liquiditätswirksamen Veränderungen stellt sich wie folgt dar:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2021 |
|
Cash Flows (+) |
|
Cash Flows (–) |
|
Nicht liquiditätswirksame Veränderungen |
|
31.12.2022 |
||||
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
Zu-(+)/Abgänge(–) |
|
Fremdwährungs- bewegungen |
|
Wert- veränderungen |
|
||||
|
Anleihen |
|
1’648.9 |
|
0.0 |
|
–26.6 |
|
–400.0 |
|
0.0 |
|
–8.1 |
|
1’214.2 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
111.8 |
|
2.9 |
|
0.0 |
|
2.6 |
|
5.4 |
|
0.6 |
|
123.3 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
68.8 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
86.5 |
|
–8.3 |
|
9.5 |
|
156.5 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
24.0 |
|
0.0 |
|
–9.5 |
|
–5.9 |
|
2.5 |
|
–5.2 |
|
5.9 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
20.4 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
20.4 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’873.9 |
|
2.9 |
|
–36.1 |
|
–316.8 |
|
–0.4 |
|
–3.2 |
|
1’520.3 |
|
Anleihen |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
400.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
400.0 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
7.7 |
|
0.0 |
|
–10.7 |
|
14.3 |
|
0.3 |
|
0.7 |
|
12.3 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
7.5 |
|
0.0 |
|
–8.9 |
|
10.4 |
|
0.0 |
|
0.1 |
|
9.1 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
0.7 |
|
0.0 |
|
–0.7 |
|
0.7 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.7 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
0.9 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–0.1 |
|
0.0 |
|
0.8 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
16.8 |
|
0.0 |
|
–20.3 |
|
425.4 |
|
0.2 |
|
0.8 |
|
422.9 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’890.7 |
|
2.9 |
|
–56.4 |
|
108.6 |
|
–0.2 |
|
–2.4 |
|
1’943.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2020 |
|
Cash Flows (+) |
|
Cash Flows (–) |
|
Nicht liquiditätswirksame Veränderungen |
|
31.12.2021 |
||||
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
Zu-(+)/Abgänge(–) |
|
Fremdwährungs- bewegungen |
|
Wert- veränderungen |
|
||||
|
Anleihen |
|
1’648.5 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.2 |
|
0.2 |
|
1’648.9 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
109.9 |
|
5.0 |
|
0.0 |
|
5.5 |
|
–9.4 |
|
0.8 |
|
111.8 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
75.8 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–7.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
68.8 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
21.7 |
|
0.0 |
|
–0.3 |
|
4.3 |
|
–1.7 |
|
0.0 |
|
24.0 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
20.4 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
20.4 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’876.3 |
|
5.0 |
|
–0.3 |
|
2.8 |
|
–10.9 |
|
1.0 |
|
1’873.9 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
64.0 |
|
0.0 |
|
–68.0 |
|
12.1 |
|
–0.6 |
|
0.2 |
|
7.7 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
7.5 |
|
0.0 |
|
–7.5 |
|
7.5 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
7.5 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
1.5 |
|
0.0 |
|
–0.5 |
|
–0.2 |
|
–0.1 |
|
0.0 |
|
0.7 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
2.1 |
|
0.8 |
|
0.0 |
|
–2.1 |
|
0.1 |
|
0.0 |
|
0.9 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
75.1 |
|
0.8 |
|
–76.0 |
|
17.3 |
|
–0.6 |
|
0.2 |
|
16.8 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’951.4 |
|
5.8 |
|
–76.3 |
|
20.1 |
|
–11.5 |
|
1.2 |
|
1’890.7 |
Übersicht Leasingverbindlichkeiten
Die nachfolgend dargestellten Leasingverbindlichkeiten beinhalten die in Ziffer 9, Nutzungsrechte von geleasten Vermögenswerte, aufgeführten Leasingverhältnisse, wobei sich der Zinssatz für die künftigen Leasingverbindlichkeiten im wesentlichen auf 0.0 % (Leasingverhältnisse am Standort Zürich) bzw. 9.0 % (Leasingverhältnisse in Noida, Indien) beläuft.
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2022 |
|
31.12.2021 |
|
Zukünftige Minimumleasingzahlungen |
|
|
|
|
|
Fällig innerhalb 1 Jahr |
|
9.1 |
|
7.5 |
|
Fällig zwischen 1 und 5 Jahren |
|
32.0 |
|
28.9 |
|
Fällig nach 5 Jahren |
|
523.2 |
|
40.0 |
|
Total zukünftige Minimumleasingzahlungen |
|
564.3 |
|
76.4 |
|
|
|
|
|
|
|
Zukünftige Zinsen |
|
398.7 |
|
0.1 |
|
|
|
|
|
|
|
Barwert der Leasingverbindlichkeiten |
|
165.6 |
|
76.3 |
|
Fällig innerhalb 1 Jahr |
|
9.1 |
|
7.5 |
|
Fällig zwischen 1 und 5 Jahren |
|
31.9 |
|
28.8 |
|
Fällig nach 5 Jahren |
|
124.6 |
|
40.0 |
