18 Finanzverbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2024 |
|
31.12.2023 |
|
Langfristige Anleihen |
|
914.6 |
|
914.6 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
383.0 |
|
177.9 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
155.3 |
|
146.1 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
6.1 |
|
5.0 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
22.3 |
|
20.4 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’481.4 |
|
1’264.0 |
|
|
|
|
|
|
|
Kurzfristige Anleihen |
|
0.0 |
|
299.9 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
18.1 |
|
18.6 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
8.8 |
|
9.0 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
0.6 |
|
0.7 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
0.8 |
|
1.3 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
28.3 |
|
329.5 |
|
|
|
|
|
|
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’509.6 |
|
1’593.5 |
Im Mai des Berichtsjahres wurde die fällige Anleihe in Höhe von CHF 300.0 Mio. vollständig zurückbezahlt.
Der Anstieg der langfristigen Bankschulden auf CHF 383.0 Mio. (31. Dezember 2023: CHF 177.9 Mio.) ist auf die Bautätigkeiten durch die Konzessionsgesellschaften an den entsprechenden Flughäfen in Chile, Brasilien und Indien sowie auf die Integration des Flughafens Natal in Brasilien zurückzuführen.
Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten setzen sich per Bilanzstichtag wie folgt zusammen:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2024 |
|
31.12.2024 |
|
31.12.2023 |
|
|
|
|
|
|
|
Finanzverbindlichkeiten |
|
Nominalbetrag |
|
Buchwert |
|
Buchwert |
|
Laufzeit |
|
Zinssatz |
|
Zinszahlungstermin |
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
(CHF in Mio.) |
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
|
|
|
Anleihe (2027) |
|
200.0 |
|
199.8 |
|
199.7 |
|
2020 – 2027 |
|
0.100 % |
|
30.12. |
|
Anleihe (2029) |
|
350.0 |
|
350.3 |
|
350.3 |
|
2017 – 2029 |
|
0.625 % |
|
24.5. |
|
Anleihe (2035) |
|
365.0 |
|
364.6 |
|
364.5 |
|
2020 – 2035 |
|
0.200 % |
|
26.2. |
|
Langfristige Bankschulden |
|
395.6 |
|
383.0 |
|
177.9 |
|
n/a |
|
n/a |
|
n/a |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
517.7 |
|
155.3 |
|
146.1 |
|
bis 2039 |
|
0.000 % - 9.000 % |
|
n/a |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
6.4 |
|
6.1 |
|
5.0 |
|
bis 2047 |
|
n/a |
|
n/a |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
22.3 |
|
22.3 |
|
20.4 |
|
n/a |
|
n/a |
|
n/a |
|
Total langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
|
|
1’481.4 |
|
1’264.0 |
|
|
|
|
|
|
Für die Fremdfinanzierungen wurden marktübliche Garantien und Zusicherungen abgegeben, die per Bilanzstichtag eingehalten sind.
Zusätzlich bestehen per Bilanzstichtag unbenützte Kreditlimiten in der Höhe von total CHF 289.3 Mio. (siehe Ziffer 24.1 a), Finanzielles Risk Management, ii), Liquiditätsrisiko).
Die Fälligkeiten der Finanzverbindlichkeiten sind in der folgenden Tabelle dargestellt:
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2024 |
|
31.12.2023 |
|
Fälligkeit bis 1 Jahr |
|
28.3 |
|
329.5 |
|
Fälligkeit 1 bis 5 Jahre |
|
550.1 |
|
278.1 |
|
Fälligkeit über 5 Jahre |
|
931.3 |
|
985.9 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’509.6 |
|
1’593.5 |
Die Entwicklung der Finanzverbindlichkeiten aufgrund von liquiditäts- und nicht liquiditätswirksamen Veränderungen stellt sich wie folgt dar:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
|
Cash Flows (+) |
|
Cash Flows (–) |
|
Nicht liquiditätswirksame Veränderungen |
|
31.12.2024 |
||||
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
Zu-(+)/Abgänge(–) |
|
Umrechnungs- differenzen |
|
Wert- veränderungen |
|
||||
|
Anleihen |
|
914.6 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–0.0 |
|
0.0 |
|
914.6 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
177.9 |
|
264.6 |
|
–38.0 |
|
–3.2 |
|
–19.9 |
|
1.7 |
|
383.0 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
146.1 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–2.7 |
|
4.1 |
|
7.8 |
|
155.3 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
5.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
1.4 |
|
–0.2 |
|
0.0 |
|
6.1 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
20.4 |
|
3.4 |
|
0.0 |
|
–1.5 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
22.3 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’264.0 |
|
267.9 |
|
–38.0 |
|
–6.0 |
|
–16.1 |
|
9.5 |
|
1’481.4 |
|
Anleihen |
|
299.9 |
|
0.0 |
|
–300.0 |
|
|
|
–0.0 |
|
0.1 |
|
0.0 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
18.6 |
|
5.8 |
|
–15.0 |
|
9.4 |
|
–1.5 |
|
0.8 |
|
18.1 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
9.0 |
|
0.0 |
|
–9.0 |
|
8.8 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
8.8 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
0.7 |
|
0.0 |
|
–0.4 |
|
0.3 |
|
–0.0 |
|
0.0 |
|
0.6 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1.3 |
|
1.0 |
|
–0.6 |
|
–1.0 |
|
0.1 |
|
0.0 |
|
0.8 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
329.5 |
|
6.7 |
|
–324.9 |
|
17.5 |
|
–1.5 |
|
0.9 |
|
28.3 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’593.5 |
|
274.7 |
|
–362.9 |
|
11.5 |
|
–17.6 |
|
10.4 |
|
1’509.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2022 |
|
Cash Flows (+) |
|
Cash Flows (–) |
|
Nicht liquiditätswirksame Veränderungen |
|
31.12.2023 |
||||
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
Zu-(+)/Abgänge(–) |
|
Umrechnungs- differenzen |
|
Wert- veränderungen |
|
||||
|
Anleihen |
|
1’214.2 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–299.9 |
|
–0.0 |
|
0.3 |
|
914.6 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
123.3 |
|
67.9 |
|
0.0 |
|
–4.6 |
|
–10.8 |
|
2.1 |
|
177.9 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
156.5 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–9.0 |
|
–8.8 |
|
7.4 |
|
146.1 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
5.9 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–0.6 |
|
–0.5 |
|
0.1 |
|
5.0 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
20.4 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
20.4 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’520.3 |
|
67.9 |
|
0.0 |
|
–314.1 |
|
–20.1 |
|
9.9 |
|
1’264.0 |
|
Anleihen |
|
400.0 |
|
0.0 |
|
–400.0 |
|
299.9 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
299.9 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
12.3 |
|
5.7 |
|
–2.7 |
|
5.2 |
|
–2.0 |
|
0.2 |
|
18.6 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
9.1 |
|
0.0 |
|
–9.1 |
|
9.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
9.0 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
0.7 |
|
0.0 |
|
–0.5 |
|
0.6 |
|
–0.1 |
|
0.0 |
|
0.7 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
0.8 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.6 |
|
–0.1 |
|
0.0 |
|
1.3 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
422.9 |
|
5.7 |
|
–412.3 |
|
315.3 |
|
–2.2 |
|
0.2 |
|
329.5 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’943.2 |
|
73.6 |
|
–412.3 |
|
1.2 |
|
–22.3 |
|
10.1 |
|
1’593.5 |
Übersicht Leasingverbindlichkeiten
Die nachfolgend dargestellten Leasingverbindlichkeiten beinhalten die in Ziffer 9, Nutzungsrechte an geleasten Vermögenswerten, aufgeführten Leasingverhältnisse, wobei sich der Zinssatz für die künftigen Leasingverbindlichkeiten im Wesentlichen auf 0.0 % (Leasingverhältnisse am Standort Zürich) bzw. 9.0 % (Leasingverhältnisse in Noida, Indien) beläuft.
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2024 |
|
31.12.2023 |
|
Zukünftige Minimumleasingzahlungen |
|
|
|
|
|
Fällig innerhalb 1 Jahr |
|
8.8 |
|
9.0 |
|
Fällig zwischen 1 und 5 Jahren |
|
35.2 |
|
30.5 |
|
Fällig nach 5 Jahren |
|
482.5 |
|
468.4 |
|
Total zukünftige Minimumleasingzahlungen |
|
526.5 |
|
507.9 |
|
|
|
|
|
|
|
Zukünftige Zinsen |
|
362.4 |
|
352.8 |
|
|
|
|
|
|
|
Barwert der Leasingverbindlichkeiten |
|
164.1 |
|
155.1 |
|
Fällig innerhalb 1 Jahr |
|
8.8 |
|
9.0 |
|
Fällig zwischen 1 und 5 Jahren |
|
35.2 |
|
30.4 |
|
Fällig nach 5 Jahren |
|
120.1 |
|
115.7 |
