18 Finanzverbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2023 |
|
31.12.2022 |
|
Langfristige Anleihen |
|
914.6 |
|
1’214.2 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
177.9 |
|
123.3 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
146.1 |
|
156.5 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
5.0 |
|
5.9 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
20.4 |
|
20.4 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’264.0 |
|
1’520.3 |
|
|
|
|
|
|
|
Kurzfristige Anleihen |
|
299.9 |
|
400.0 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
18.6 |
|
12.3 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
9.0 |
|
9.1 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
0.7 |
|
0.7 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1.3 |
|
0.8 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
329.5 |
|
422.9 |
|
|
|
|
|
|
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’593.5 |
|
1’943.2 |
Im April der Berichtsjahres wurde die fällige Anleihe in Höhe von CHF 400.0 Mio. vollständig zurückbezahlt. Zudem wurde die im Mai 2024 fällige Anleihe in Höhe von CHF 300.0 Mio. von den langfristigen in die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten umgegliedert.
Der Anstieg der langfristigen Bankschulden auf CHF 177.9 Mio. (31. Dezember 2022: CHF 123.3 Mio.) ist auf zusätzliche Schulden der ausländischen Gruppengesellschaften aufgrund deren Ausbautätigkeiten an den entsprechenden Flughäfen zurückzuführen.
Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten setzen sich per Bilanzstichtag wie folgt zusammen:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
|
31.12.2023 |
|
31.12.2022 |
|
|
|
|
|
|
|
Finanzverbindlichkeiten |
|
Nominalbetrag |
|
Buchwert |
|
Buchwert |
|
Laufzeit |
|
Zinssatz |
|
Zinszahlungstermin |
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
(CHF in Mio.) |
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
|
|
|
Anleihe (2024) |
|
n/a |
|
n/a |
|
299.7 |
|
2020 – 2024 |
|
0.700 % |
|
22.5. |
|
Anleihe (2027) |
|
200.0 |
|
199.7 |
|
199.7 |
|
2020 – 2027 |
|
0.100 % |
|
30.12. |
|
Anleihe (2029) |
|
350.0 |
|
350.3 |
|
350.4 |
|
2017 – 2029 |
|
0.625 % |
|
24.5. |
|
Anleihe (2035) |
|
365.0 |
|
364.5 |
|
364.5 |
|
2020 – 2035 |
|
0.200 % |
|
26.2. |
|
Langfristige Bankschulden |
|
190.0 |
|
177.9 |
|
123.3 |
|
n/a |
|
n/a |
|
n/a |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
498.9 |
|
146.1 |
|
156.5 |
|
bis 2039 |
|
0.000 % - 9.000 % |
|
n/a |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
7.7 |
|
5.0 |
|
5.9 |
|
bis 2047 |
|
n/a |
|
n/a |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
0.0 |
|
20.4 |
|
20.4 |
|
bis 2035 |
|
0.000 % |
|
n/a |
|
Total langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
|
|
1’264.0 |
|
1’520.3 |
|
|
|
|
|
|
Für die Fremdfinanzierungen wurden marktübliche Garantien und Zusicherungen abgegeben, die per Bilanzstichtag eingehalten sind.
Zusätzlich bestehen per Bilanzstichtag unbenützte Kreditlimiten in der Höhe von total CHF 289.8 Mio. (siehe Ziffer 24.1 a), Finanzielles Risk Management, ii), Liquiditätsrisiko).
Die Fälligkeiten der Finanzverbindlichkeiten sind in der folgenden Tabelle dargestellt:
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2023 |
|
31.12.2022 |
|
Fälligkeit bis 1 Jahr |
|
329.5 |
|
422.9 |
|
Fälligkeit 1 bis 5 Jahre |
|
278.1 |
|
499.3 |
|
Fälligkeit über 5 Jahre |
|
985.9 |
|
1’021.0 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’593.5 |
|
1’943.2 |
Die Entwicklung der Finanzverbindlichkeiten aufgrund von liquiditäts- und nicht liquiditätswirksamen Veränderungen stellt sich wie folgt dar:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2022 |
|
Cash Flows (+) |
|
Cash Flows (–) |
|
Nicht liquiditätswirksame Veränderungen |
|
31.12.2023 |
||||
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
Zu-(+)/Abgänge(–) |
|
Fremdwährungs- bewegungen |
|
Wert- veränderungen |
|
||||
|
Anleihen |
|
1’214.2 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–299.9 |
|
0.0 |
|
0.3 |
|
914.6 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
123.3 |
|
67.9 |
|
0.0 |
|
–4.6 |
|
–10.8 |
|
2.1 |
|
177.9 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
156.5 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–9.0 |
|
–8.8 |
|
7.4 |
|
146.1 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
5.9 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–0.6 |
|
–0.5 |
|
0.1 |
|
5.0 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
20.4 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
20.4 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’520.3 |
|
67.9 |
|
0.0 |
|
–314.1 |
|
–20.1 |
|
9.9 |
|
1’264.0 |
|
Anleihen |
|
400.0 |
|
0.0 |
|
–400.0 |
|
299.9 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
299.9 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
12.3 |
|
5.7 |
|
–2.7 |
|
5.2 |
|
–2.0 |
|
0.2 |
|
18.6 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
9.1 |
|
0.0 |
|
–9.1 |
|
9.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
9.0 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
0.7 |
|
0.0 |
|
–0.5 |
|
0.6 |
|
–0.1 |
|
0.0 |
|
0.7 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
0.8 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.6 |
|
–0.1 |
|
0.0 |
|
1.3 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
422.9 |
|
5.7 |
|
–412.3 |
|
315.3 |
|
–2.2 |
|
0.2 |
|
329.5 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’943.2 |
|
73.6 |
|
–412.3 |
|
1.2 |
|
–22.3 |
|
10.1 |
|
1’593.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2021 |
|
Cash Flows (+) |
|
Cash Flows (–) |
|
Nicht liquiditätswirksame Veränderungen |
|
31.12.2022 |
||||
|
(CHF in Mio.) |
|
|
|
|
Zu-(+)/Abgänge(–) |
|
Fremdwährungs- bewegungen |
|
Wert- veränderungen |
|
||||
|
Anleihen |
|
1’648.9 |
|
0.0 |
|
–26.6 |
|
–400.0 |
|
0.0 |
|
–8.1 |
|
1’214.2 |
|
Langfristige Bankschulden |
|
111.8 |
|
2.9 |
|
0.0 |
|
2.6 |
|
5.4 |
|
0.6 |
|
123.3 |
|
Langfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
68.8 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
86.5 |
|
–8.3 |
|
9.5 |
|
156.5 |
|
Langfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
24.0 |
|
0.0 |
|
–9.5 |
|
–5.9 |
|
2.5 |
|
–5.2 |
|
5.9 |
|
Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
20.4 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
20.4 |
|
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1’873.9 |
|
2.9 |
|
–36.1 |
|
–316.8 |
|
–0.4 |
|
–3.2 |
|
1’520.3 |
|
Anleihen |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
400.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
400.0 |
|
Kurzfristige Bankschulden |
|
7.7 |
|
0.0 |
|
–10.7 |
|
14.3 |
|
0.3 |
|
0.7 |
|
12.3 |
|
Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten |
|
7.5 |
|
0.0 |
|
–8.9 |
|
10.4 |
|
0.0 |
|
0.1 |
|
9.1 |
|
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Konzessionsvereinbarungen |
|
0.7 |
|
0.0 |
|
–0.7 |
|
0.7 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.7 |
|
Übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
0.9 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
0.0 |
|
–0.1 |
|
0.0 |
|
0.8 |
|
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
16.8 |
|
0.0 |
|
–20.3 |
|
425.4 |
|
0.2 |
|
0.8 |
|
422.9 |
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1’890.7 |
|
2.9 |
|
–56.4 |
|
108.6 |
|
–0.2 |
|
–2.4 |
|
1’943.2 |
Übersicht Leasingverbindlichkeiten
Die nachfolgend dargestellten Leasingverbindlichkeiten beinhalten die in Ziffer 9, Nutzungsrechte an geleasten Vermögenswerten, aufgeführten Leasingverhältnisse, wobei sich der Zinssatz für die künftigen Leasingverbindlichkeiten im Wesentlichen auf 0.0 % (Leasingverhältnisse am Standort Zürich) bzw. 9.0 % (Leasingverhältnisse in Noida, Indien) beläuft.
|
|
|
|
|
|
|
(CHF in Mio.) |
|
31.12.2023 |
|
31.12.2022 |
|
Zukünftige Minimumleasingzahlungen |
|
|
|
|
|
Fällig innerhalb 1 Jahr |
|
9.0 |
|
9.1 |
|
Fällig zwischen 1 und 5 Jahren |
|
30.5 |
|
32.0 |
|
Fällig nach 5 Jahren |
|
468.4 |
|
523.2 |
|
Total zukünftige Minimumleasingzahlungen |
|
507.9 |
|
564.3 |
|
|
|
|
|
|
|
Zukünftige Zinsen |
|
352.8 |
|
398.7 |
|
|
|
|
|
|
|
Barwert der Leasingverbindlichkeiten |
|
155.1 |
|
165.6 |
|
Fällig innerhalb 1 Jahr |
|
9.0 |
|
9.1 |
|
Fällig zwischen 1 und 5 Jahren |
|
30.4 |
|
31.9 |
|
Fällig nach 5 Jahren |
|
115.7 |
|
124.6 |
